关于印发《重庆两江新区商业保理(试点)管理办法》的通知

渝商委发〔2013〕55号

有关单位：

　　商务部批复同意在重庆两江新区开展商业保理试点。为切实推进两江新区商业保理试点工作，市商委、市外经贸委、两江新区管委会共同制定了《重庆两江新区商业保理（试点）管理办法》。现予以印发，请结合本地实际，认真贯彻执行。

附件：《重庆两江新区商业保理（试点）管理办法》

                                          重庆市商业委员会

                                      重庆市对外贸易经济委员会

                                       重庆两江新区管理委员会

                                          2013年12月25日

重庆两江新区商业保理（试点）管理办法

第一章　总则

　　第一条  为推进重庆商业保理行业的持续健康发展，做好商业保理业试点工作，健全商贸信用服务和融资体系，促进商贸流通进一步发展，根据有关法律、法规和《国务院关于同意设立两江新区的批复》(国函〔2010〕36号)、《商务部关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函〔2012〕419号）、《商务部关于在重庆两江新区、苏南现代化建设示范区、苏州工业园区开展商业保理试点有关问题的复函》（商资函〔2013〕234号）等文件的要求，结合我市两江新区实际情况，制定本办法。

　　第二条　本办法所称商业保理，是指销售商（债权人）将其与买方（债务人）订立的货物销售（服务）合同所产生的应收账款转让给商业保理公司，由商业保理公司为其提供贸易融资、应收账款管理与催收等综合性商贸服务。

　　第三条　商业保理业试点工作坚持先行先试、科学审慎、风险可控、依法监管、规范发展的原则。

第二章　公司设立和业务范围

　　第四条　商业保理公司应当设立为独立的公司法人，商业保理公司的名称中的行业表述应当标明“商业保理”字样。

　　第五条 设立商业保理公司应当符合商务部批复（商资函〔2013〕680号）重庆在两江新区开展商业保理试点的有关要求。

　　第六条　设立商业保理公司应向重庆两江新区管理委员会（以下简称两江新区管委会）提交相关资料。

　　第七条　商业保理公司可以经营下列业务：

　　（一）以受让应收账款的方式提供贸易融资。

　　（二）与贸易合同相关的应收账款的收付结算、管理与催收。

　　（三）销售分户（分类）账管理。

　　（四）与本公司业务相关的非商业性坏账担保。

　　（五）客户资信调查与评估。

　　（六）与货物贸易相关的融资咨询服务。

　　（七）法律、法规准予从事的其他业务。

　　第八条 商业保理公司不得从事以下活动：

　　（一）专门或受托从事催收业务； 

　　（二）从事讨债业务；

　　（三）吸收存款；

　　（四）发放贷款或受托发放贷款；

　　（五）以借贷资金或他人委托资金投资；

　　（六）国家法律、行政法规等禁止从事的其他活动。

　　第九条  外商投资商业保理公司缴纳注册资本金和从事业务活动还应符合外商投资相关法律法规以及国家外汇管理的规定。

第三章　公司经营与管理

　　第十条　商业保理公司的营运资金包括公司注册资本金、银行贷款等间接融资、发行债券等直接融资、借用短期外债和中长期外债等。为防范风险、保障经营安全，商业保理公司的风险资产不得超过公司净资产的10倍。风险资产（含担保余额）按企业的总资产减去现金、银行存款、国债后的剩余资产总额确定。

　　第十一条　商业保理公司必须依照法律法规和行业规范等开展业务，遵循风险可控、诚信守约的原则，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险。

　　第十二条　商业保理公司应当建立与保理业务相应的管理制度，健全相关业务流程和操作规范，防范经营风险。

　　第十三条 商业保理公司的法定代表人为重大事项报告的第一责任人，对重大事项信息的真实性、完整性、准确性、及时性负责。商业保理公司还应指定联络人，具体负责重大事项报告工作。

　　第十四条 商业保理公司应按照商务部“商业保理业务信息系统”的要求进行信息填报。商业保理公司须于下述事项发生后5个工作日内，采取书面备案形式向监管机关报告，并登录“商业保理业务信息系统”填报相关信息：

　　（一）持股比例超过5%的主要股东变动；

　　（二）单笔金额超过净资产5%的重大关联交易；

　　（三）单笔金额超过净资产10%的重大债务；

　　（四）单笔金额超过净资产20%的或有负债；

　　（五）超过净资产10%的重大损失或赔偿责任；

　　（六）董事长、总经理等高管人员变动；

　　（七）减资、合并、分立、解散及申请破产；

　　（八）重大待决诉讼、仲裁。

　　第十五条　商业保理公司应当在中国人民银行征信中心的应收账款质押登记公示系统办理应收账款转让登记，将应收账款权属状态予以公示。

　　第十六条　商业保理公司的应收账款再转让按照“双方协定、市场运作、风险自担”原则进行，在从事应收账款再转让前应向行业主管部门报告。

　　第十七条 商业保理公司委托符合条件的商业银行作为资金托管人，由托管银行按相关规定对账户及资金的使用实施管理。

　　第十八条 承担商业保理资金托管的商业银行应当具备相应的条件，具有人力、技术和管理方面的经验筹备，具有适应商业保理发展趋势的价格和配套服务竞争优势，明确承诺接受相关部门的监督。托管银行的选择办法和相关托管制度另行制定。

第四章　行政管理和服务

　　第十九条  重庆市商业委员会（以下简称市商委）是重庆市商业保理公司的行业主管部门，重庆市对外贸易经济委员会（以下简称市外经贸委）是外商投资商业保理公司的外资审批部门，两江新区管委会具体负责商业保理公司从业资格确认和辖内登记注册等事宜。

　　第二十条  商业保理公司应当向市商委、两江新区管委会报送月度业务情况统计表、季度财务报表和经中介机构审计的年度财务报告及经营情况说明书，外资商业保理公司还应向市外经贸委报送相关统计报表，并对报告和资料的真实性、准确性及完整性负责。

　　第二十一条  建立商业保理发展联席会议制度，主要职责是严格执行国家有关商业保理的法律法规及相关政策，研究制定重庆两江新区商业保理试点的工作机制，编制商业保理行业发展规划，加强跟踪服务和运行的监督管理，促进商业保理行业持续健康发展。

　　第二十二条 行业主管部门会同联席会议相关部门共同制定商业保理公司年度审核制度。行业主管部门和两江新区管委会应加强对商业保理公司的监测和现场检查，及时掌握商业保理公司运行情况，发现异常，应主动核实并及时报告。

　　第二十三条 行业主管部门可根据监管需要要求商业保理公司说明情况、提供相关资料或约谈相关责任人，对于违反监管制度或达不到监管要求的公司，责令限期整改；对逾期不整改的以及违规情节严重的公司，及时通报相关部门，给予相应处理；对违法行为，通报相关部门依法予以处罚。 

　　第二十四条  支持鼓励商业保理企业发展的政策另行制定。

第五章　行业发展与自律

　　第二十五条　商业保理公司可开发先进适用的商业保理业务产品，不断完善商业保理市场。

　　第二十六条  商业保理公司可依法加入国际性保理组织，积极审慎开展国际保理业务。

　　第二十七条 成立重庆市商业保理行业协会。通过协会加强行业自律管理，规范行业竞争，开展政策宣传、咨询服务和教育培训等工作，促进共同发展。

　　第二十八条 银行可以向商业保理公司定期定量融资，购入商业保理公司的保理业务，提供应收账款管理、业务流程管理和电子信息系统服务等产品，建立适用的保理业务模式。支持银行向商业保理公司提供境外合作保理商渠道，拓展商业保理公司的国际业务。

　　第二十九条 商业保理公司应接入相关的商业保理业务动态监督管理系统，鼓励商业保理公司通过重庆辖区内的专业资产转让平台对应收账款进行挂牌再转让。

　　第三十条　保险公司开发商业保理公司适用的责任保险、信用保险等保险产品，拓宽出口保理信用保险和进口保理信用保险业务，增强商业保理公司风险控制能力。

　　第三十一条　加强保理业从业人员队伍建设，鼓励高等院校和学术研究机构设立保理专业课程，培养保理业务专业人才。商业保理公司的从业人员应当积极参加保理专业知识培训，提高专业水平。

第六章　附则

　　第三十二条　本办法适用于在重庆两江新区新注册的内、外资商业保理公司。在本办法发布之前已经登记为商业保理公司或者业务范围包括商业保理的企业，参照本办法在本办法发布后180天内进行规范调整。

　　第三十三条　本办法自公布之日起执行，有效期5年。本办法施行期间，如遇国家和重庆市颁布新规定，则按新规定执行。